Gerçek lehdarlarınızı FinCEN’e bildirin.
İlk seferde doğru sunulur, zamanında güncellenir.
Gerçek Lehdar Bilgi Raporu (BOIR), 2024 CTA kapsamında bir FinCEN bildirimidir; her ABD LLC'si, şirketi ve ortaklığının, %25 veya fazla hisseye sahip ya da esaslı kontrol uygulayan bireyleri açıklaması gerekir. Monezzi doğru kişileri tespit eder ve 30 günlük güncelleme kuralını takip eder.
Siz müşterilerinize odaklanın, bürokrasiyi biz hallederiz.
Kaynaklar: FinCEN’in Gerçek Lehdar Bilgi Raporlama programı, Küçük Şirket Uyum Kılavuzu (PDF) ve FinCEN BOI Raporlama SSS sayfaları.
Neden BOI Sunumu Kritiktir?
Corporate Transparency Act 2024’te yürürlüğe girdi. Artık her ABD tüzel kişiliği, hukuki ve cezai yaptırımları olan bir FinCEN raporlama rejiminin içinde — ve çoğu kurucunun fark etmediği sessiz bir 30 günlük güncelleme kuralı var.
Federal zorunluluk
BOI raporlaması, Corporate Transparency Act kapsamında federal yasayla zorunludur. Eyalet düzeyinde alternatif veya muafiyet seçeneği yoktur. Her ABD LLC, şirketi ve ortaklığı varsayılan olarak kapsama girer.
Ağır cezalar
Sunulmadığı her gün için 500 ABD doları hukuki ceza birikir. Kasıtlı ihlaller, gerçek lehdarın şahsen — şirketin değil — 10.000 ABD dolarına ve hapis cezasına kadar varan cezai yaptırımlarına dönüşür.
Süregelen yükümlülük
BOI tek seferlik bir bildirim değildir. Gerçek lehdar bilgisindeki herhangi bir değişiklik — adres, kimlik numarası, hisse oranı, yönetici ataması — 30 günlük süreyi yeniden başlatır. Cezaların çoğu ilk sunumdan değil, kaçırılan güncellemelerden gelir.
Yabancı sahiplik denetimi
ABD dışı gerçek lehdarları olan tüzel kişilikler daha sıkı belge denetimleriyle karşılaşır: pasaport taraması, yabancı ikamet adresi, yaptırım listesi karşılaştırması. Yalnızca yabancı sahipli LLC’ler kendi başına yapma yolunda en çok başarısız olanlardır.
FinCEN portalı ABD’li avukatlar için tasarlanmıştır. ABD dışı kurucular her seferinde aynı üç tuzağa düşer.
FinCEN, yüzde 25 veya daha fazla hisseye sahip olan herkesi VE esaslı kontrol uygulayan herkesi — yani şirket adına imza atabilen bir yöneticiyi, müdürü veya kıdemli karar vericiyi — sayar. Kurucular rutin olarak yalnızca hissedarları listeler ve her çeki imzalayan CFO’yu atlar. Eksik bildirim, en yaygın reddetme nedenidir.
Tarih formatları, adres normalizasyonu, kimlik numarası biçimi, ülke kodu açılır menüleri — portal sunumunuzu kabul eder, günler sonra alan düzeyinde tanı içermeyen bir red bildirimi döner. Sıfırdan başlamak zorunda kalırsınız. Biz, sunumdan önce her alanı FinCEN teknik şartlarına göre önceden doğrularız.
Bir gerçek lehdar ev değiştirir — 30 günlük süre başlar. Pasaportunu yeniler — süre başlar (kimlik numarası değişti). Hisse, bir hak ediş takviminde yüzde bir kayar — süre başlar. Bildirilen her alanı takip eder, süre açıldığı an size haber veririz.
"BOI reddetmelerinin çoğu esaslı kontrolün yanlış tanımlanmasından gelir. Kurucular yalnızca yüzde 25 hissedarların sayıldığını varsayar, oysa Corporate Transparency Act kapsamında her çeki imzalayan CFO da bir gerçek lehdardır. Biz hisse tablosunu okumadan önce organizasyon şemasını yeniden okuruz."
BOI Raporu Genel Bakış ve Temel Bilgiler
BOI Raporu, şirketin yüzde 25 veya daha fazla hissesine sahip olan veya esaslı kontrol uygulayan her bireyi belirtir. Her gerçek lehdar için FinCEN; tam yasal ad, doğum tarihi, ikamet adresi, ayrıca pasaport veya sürücü belgesi numarası ile belgenin taranmış kopyasını toplar. Sunum, FinCEN portalı üzerinden elektroniktir.
Bildirim yapması gerekenler
Tüm ABD LLC’leri, şirketleri ve ortaklıkları. Yabancı sahipli tek üyeli LLC’ler dahildir. Kısa bir muafiyet listesi vardır (büyük faaliyet gösteren şirketler, halka açık şirketler, düzenlenmiş bankalar) — varsayılan: bildirim yaparsınız.
Gerekli bilgiler
Her gerçek lehdar için: tam yasal ad, doğum tarihi, ikamet adresi, ayrıca pasaport veya sürücü belgesi numarası ile kimlik belgesinin taranmış görüntüsü. Şirket için: yasal ad, EIN, ABD iş adresi, kuruluş yargı yetkisi.
Sunum süreleri
1 Ocak 2024’ten önce kurulan şirketlerin bir yıllık süresi vardı; yeni tüzel kişilikler kuruluştan itibaren 90 gün içinde (2025 ve sonrasında kurulanlar için 30 gün) sunmak zorundadır. Bildirilen bilgide her sonraki değişiklik 30 günlük güncelleme süresini tetikler.
Yaşam süresi
BOI sunum yükümlülüğü, tüzel kişiliğin yaşamı boyunca devam eder. Fesih durumunda bile sessiz kalmaktansa feshi yansıtan bir son güncelleme sunmak daha güvenli bir uygulamadır. FinCEN içtihatları henüz oluşmaktadır — eksik bildirim, bildirim yapmamakla aynı cezayı taşır.
Nasıl adım adım yardımcı oluyoruz?
BOI raporlamasının her aşamasını yürütürüz — gerçek lehdarların tespiti, belge toplama, FinCEN portal sunumu ve süregelen 30 günlük güncelleme takibi.
Her gerçek lehdarı tespit et
Hem hisse tablonuzu HEM DE organizasyon şemanızı inceleriz. Yüzde 25 hisseye sahip herkes adlandırılır. Esaslı kontrol uygulayan her yönetici, müdür ve kıdemli karar verici de — kurucuların en sık kaçırdığı ayak.
Kimlik ve adres bilgilerini topla
Her gerçek lehdar için pasaport veya sürücü belgesi taramasını, ikamet adresini ve doğum tarihini toplarız. Yabancı sahipli tüzel kişilikler için pasaport artı yabancı ikamet adresi gerekir — FinCEN’in talep ettiği format normalizasyonunu biz yürütürüz.
Önceden doğrula ve FinCEN’e sun
Her alan, sunumdan önce FinCEN teknik şartlarına göre önceden doğrulanır. Ardından doğrudan FinCEN portalı üzerinden sunarız ve onay makbuzunu Belgeler kasanızda saklarız.
30 günlük güncelleme kuralını takip et
Bildirilen her alan takip edilir. Bir ortak ev değiştirirse, pasaportunu yenilerse veya hisse oranı yüzde bir bile kayarsa, 30 günlük sunum süresini açar ve güncelleme raporunu hazırlarız. BOI cezalarının çoğu burada doğar — ve en çok burada çalışırız.
Yıllık uyum incelemesi
Yılda bir kez her gerçek lehdarı sizinle yeniden teyit ederiz. Yöneticiler değişmiş, hisseler kaymış, kimlikler yenilenmiş olabilir. Güncelleme tetiklemesi gerekip de yapılmamış her şeyi düzeltici güncelleme olarak sunarız — FinCEN sicilini temiz tutmanın en iyi yolu.
Sıkça Sorulan Sorular
ABD dışı kurucular için BOI Raporu sunumu hakkında sık sorulan sorulara cevaplar.
Birleşik Devletler’de kurulmuş veya iş yapmak üzere kayıt yaptırmış her ABD LLC, şirket, limited ortaklığı ve benzeri tüzel kişilik, 2024 Corporate Transparency Act kapsamında FinCEN’e Gerçek Lehdar Bilgi Raporu sunmak zorundadır. Yabancı sahipli tek üyeli LLC’ler dahildir. Kısa bir muafiyet listesi vardır (büyük faaliyet gösteren şirketler, halka açık şirketler, düzenlenmiş bankalar) ancak varsayılan: bildirim yaparsınız.
İhlalin sürdüğü her gün için 500 ABD doları hukuki ceza birikir. Kasıtlı ihmaller, gerçek lehdar için 10.000 ABD dolarına ve iki yıla kadar hapis cezasına varabilen cezai yaptırımlara dönüşebilir. Ceza sayacı, sunum sürenizin bitiminin ertesi günü başlar.
Bildirilen gerçek lehdar bilgisindeki herhangi bir değişiklik yeni bir 30 günlük sunum süresini tetikler. Bu kapsama girenler: bir ortağın ev değiştirmesi, bir ortağın pasaportunu yenilemesi (kimlik numarası değişir), hisse oranının yüzde bir bile kayması, yeni bir yönetici atanması, bir gerçek lehdarın yasal olarak ad değiştirmesi. 30 günlük süreyi kaçırmak, ilk sunumu kaçırmakla aynı şekilde değerlendirilir — günlük 500 ABD doları.
Üst sınır yoktur. FinCEN, gerçek lehdar testini karşılayan her bireyi bildirmenizi bekler: yüzde 25 veya daha fazla hisse sahipliği VEYA esaslı kontrol (şirket adına imza atabilen yönetici, müdür, kıdemli karar verici). Sunumların çoğu iki ila beş kişi listeler. Eksik bildirim en yaygın hatadır.
Evet — ve denetim daha sıkıdır. Yalnızca yabancı sahiplik, her gerçek lehdarın pasaport taramasını ve yabancı ikamet adresini gerektirir. FinCEN, uluslararası yaptırım listelerine karşı çapraz kontrol yapar. Belge toplama ve biçimlendirmeyi biz yönetiriz, böylece sunum ilk seferde geçer.
Zamanlamaya bağlıdır. 1 Ocak 2024 tarihinde veya sonrasında var olmuş tüzel kişilikler, daha sonra feshedilseler bile raporlama rejimi içindedir. Daha güvenli tutum, önce ilk BOI Raporunu sunmak, ardından feshi yansıtan son güncellemeyi sunmaktır. FinCEN içtihatı henüz oluşmaktadır — eksik bildirim, günlük 500 ABD doları aynı cezayı doğurabilir.
Hayır. Yapı şudur: şirket kuruluşundan itibaren 90 gün içinde bir başlangıç sunumu (2025 ve sonrasında kurulan tüzel kişilikler için 30 gün), ardından bildirilen bilgide değişiklik olduğunda 30 gün içinde güncelleme sunumları. Yıllık iade yoktur. Tehlike, sessiz güncelleme yükümlülüğündedir — başvuranların çoğu bunu tek seferlik sanır, sonra bir yıl sonra bir hisse değişikliğini kaçırır.